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2026年财务内控体系完善行动计划

为贯彻落实财政部《关于进一步完善企业内部控制体系的指导意见》要求，强化集团风险防控能力，提升经营管理质效，保障集团“十四五”战略规划落地，结合集团2025年内控体系建设实际运行情况与2026年经营发展目标，制定本行动计划。

一、工作目标

本计划围绕“补短板、强弱项、提效能、促融合”核心方向，到2026年末实现以下量化目标：

1.财务内控核心流程合规覆盖率从2025年末的82%提升至98%以上，关键风险点管控覆盖率达到100%；

2.财务内控缺陷整改完成率达到100%，重大缺陷复发率降为0，一般缺陷复发率控制在3%以内；

3.财报信息错报率从0.12%降