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2026年企业内部审计方案

一、方案背景与目的

（一）当前现状。截至2025年末，本单位共设内设职能部门27个、下属独立核算单位12个（含下属企事业单位、二级教学单位、区域分支机构），2023-2025年累计组织开展内部审计项目42个，覆盖财务收支、领导干部经济责任、工程建设、采购招标、专项资金使用等重点领域，累计排查发现各类问题317项，推动完成问题整改289项，整改完成率91.17%，督促相关责任单位完善内部管理制度54项，累计挽回经济损失、节约资金投入1286.3万元，内部审计在规范内部管理、防范运营风险、提升资金效益方面的作用逐步显现。

（二）存在问题。对照规范治理、高质量发展的要求，