农村商业银行操作风险控制中心运行管理制度实用指南.pdfVIP

农村商业银行操作风险控制中心运行管理制度

168号（5月26日）

于形式又要防止金额起点定的过低监督量过大难以保证连续监督工作的有效实施操作风险控制中心要与有关部门共同协商制定出符合本行实际情况的监督金额起点报总行领导批准后实施二特殊业务重点科目重点账户实行全面监督不受金额起点的限制特殊业务账户信息调整错

第一章总则

第一条为强化农村商业银行股份有限公司（以下简称总行）

内部控制机制，提高会计工作质量，防范业务操作风险，规范监

督行为，根据《农村信用合作社会计基本制度》、《农村信用合

作社出纳制度》、《农村商业银行股份有限公司综合柜员制管理

暂时办法》及其他相关制度，制定本办法。

第二条本办法所称事后监督是指按照规定的程序和方法，

对全辖网点日常会计核算业务进行复审和检验。

通知书打印后第一联由网点留存并登记差错登记簿第二联回复联加盖业务专用章并经会计主管和经办柜员签章后及时返还操作风险控制中心作销账处理第二十九