2025年证券从业资格-证券发行与承销模块试题及答案.docxVIP

2025年证券从业资格-证券发行与承销模块试题及答案.docx

2025年证券从业资格-证券发行与承销模块试题及答案

一、单项选择题

1.根据全面注册制相关规定，下列关于主板上市公司向不特定对象发行新股的条件中，错误的是（）。

A.最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

B.现任董事、监事和高级管理人员不存在严重损害上市公司利益的违法行为

C.上市公司及其控股股东、实际控制人最近一年不存在未履行向投资者作出的公开承诺的情形

D.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

2.某科创板拟上市公司2023年经审计的研发投入为1.2亿元，营业收入为8亿元，若其选择“研发投入+营业收入”的上市标准（标准五），则需满足的额外条件是（）。

A.最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于15%

B.最近一年研发投入占营业收入的比例不低于20%

C.最近三年累计研发投入不低于6000万元

D.预计市值不低于40亿元

3.关于公司债券受托管理人的职责，下列表述中不符合《公司债券发行与交易管理办法》的是（）。

A.在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况

B.当发行人未偿还到期债券本息时，受托管理人应当以自身名义代表债券持有人提起民事诉讼

C.发行人未按约定履行信息披露义务时，受托管理人应当督促其履行