2026年基金从业资格证券投资基金基础卷专项训练题库.docxVIP

2026年基金从业资格证券投资基金基础卷专项训练题库

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题

1.根据中国证监会的规定，封闭式基金的资产估值，通常采用（）。

A.摊余成本法

B.公允价值法

C.估值日收盘价

D.估值日中间价

2.基金管理人应当在每个交易日结束后计算并公告基金净值信息。对于封闭式基金，通常在（）进行估值。

A.T+0日

B.T+1日

C.T+2日

D.T+3日

3.基金份额净值是计算基金申购份额和赎回金额的基础。如果基金资产净值增加，则基金份额净值（）。

A.不变

B.下降

C.不确定

D.上升

4.下列关于基金估值的说法中，错误的是（）。

A.基金估值是指通过对基金所拥有的全部资产和所有负债按照一定的原则和方法进行估算

B.基金估值应当采用公允价值

C.基金估值是计算基金份额净值的基础

D.基金估值不需要考虑交易费用

5.对于交易所上市交易的债券，若存在投资者赎回等特殊情况的，可以采用（）进行估值。

A.参考同时行的市场利率

B.参考第三方估值机构提供的估值价格

C.摊余成本法

D.协商定价法

6.基金运作费用主要包括管理费、托管费、销售服务费和（）。

A.申购费

B.赎回费

C.交易佣金

D.信息披露费

7.基金管理人、基金托管人应当建立健全内