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2026年企业合规管理体系运行知识竞赛试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共40分）

1.根据GB/T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》，合规管理体系的核心要素不包括下列哪一项？

A.领导作用

B.策划

C.股东分红

D.绩效评价

答案C

解析GB/T35770-2022采用PDCA循环，核心要素包括组织环境、领导作用、策划、支持、运行、绩效评价和改进。股东分红属于公司财务事项，不属于合规管理体系核心要素。

2.企业合规管理的第一责任人是：

A.合规管理部门负责人

B.企业主要负责人

C.法务总监

D.外部合规顾问

答案B

解析根据《中央企业合规管理办法》及合规管理实践，企业主要负责人是合规管理的第一责任人，对合规管理工作全面负责。

3.下列哪一项属于合规风险？

A.汇率波动导致的汇兑损失

B.客户需求变化导致销售下滑

C.违反反商业贿赂法规受到行政处罚

D.原材料价格上涨导致成本上升

答案C

解析合规风险是指企业因违反法律法规、监管要求、行业准则等而遭受法律制裁、监管处罚、重大财产损失或声誉损失的风险。A、B、D属于市场风险或经营风险。

4.合规管理的“三道防线”中，第一道防线是：

A.合规管理部门

B.内部审计部门

C.业务部门

D.纪检监察机构

答案C

解析第一道防线是业务部门，