出纳岗笔试试题.docxVIP

出纳岗笔试试题

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、单项选择题（每题1分，共20分）

1.根据规定，企业现金库存量一般不应超过（）天的日常零星开支。

A.3

B.5

C.10

D.15

2.出纳人员不得兼任（）工作。

A.票据保管

B.收入、支出、费用、债权债务账目的登记

C.银行对账单的登记

D.对外财务报表的编制

3.支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记，但必须在签发时注明，该规定适用于（）。

A.现金支票

B.转账支票

C.即期汇票

D.定期本票

4.企业将款项汇往外地用于设立临时机构或办理结算，应使用的结算方式是（）。

A.汇兑

B.托收承付

C.银行本票

D.商业承兑汇票

5.银行存款余额调节表是（）。

A.财务报表

B.会计凭证

C.会计账簿

D.对账工具

6.企业收到投资者投入的现金，应开具（）作为收款依据。

A.银行存款收款凭证

B.现金收入汇总表

C.投资者投入资金确认单

D.银行对账单

7.下列支付方式中，属于非票据结算方式的是（