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费用报销管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司费用报销行为，加强成本控制，提高资金使用效益，确保财务支出的合规性、真实性和准确性，依据国家相关财经法律法规及公司财务管理制度，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司全体员工在日常经营管理活动中所发生的各项费用报销事宜。控股子公司可参照执行，或根据自身实际情况另行制定管理办法，并报公司财务部备案。

第三条基本原则

1.真实性原则：费用报销必须基于真实发生的业务，严禁虚构交易、虚报冒领。

2.合规性原则：费用报销须符合国家财经法规、税收政策及公司内部管理制度，票据来源合法，审批流程合规。

3.效益性原则：各项费用支出应遵循必要、节约的原则，力求以最合理的成本获取最大效益。

4.及时性原则：费用发生后，经办人应及时办理报销手续，避免长期积压。

第二章费用报销范围与标准

第四条差旅费

员工因公出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等，按以下规定执行：

1.城市间交通费：根据出差人员级别及出差任务的紧急程度，选择合适的交通工具，凭合规票据报销。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分原则上自理。

2.住宿费：在规定的住宿标准内，凭合规发票据实报销。同性别两人出差应合住标准间，报销时按实际住宿费用的一定比例分摊。

3.伙食补助费：按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干