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2026内部审计岗位实习报告

本次内部审计岗位实习于2026年2月17日正式启动，至2026年6月21日结束，累计时长18周，实习单位为我市市属国有产业投资集团内审部，实习期间全程由拥有11年内部审计实操经验的部门主管张雯作为带教导师，全程参与集团及下属12家全资、控股子公司的多类审计项目，完整走完从审计前期立项准备、现场核查取证、底稿梳理归档到整改落地跟踪的全流程，对内审岗位的实际价值与工作逻辑形成了远超出课本理论的具象认知。

实习初期我首先完成了对集团内部审计管理制度、智能审计系统操作规范以及过往3年典型审计案例的系统性学习，不同于我在校期间对内审工作“翻凭证查错账”的刻板印象，该集团内审部的职能已经覆盖财务收支审计、国企负责人经济责任离任审计、专项风控排查、工程项目结算审计、政策落地跟踪审计五大类，是直接向集团董事会审计委员会汇报的独立职能部门，不需要受经营层干预开展核查工作。入职第一周我就承担了集团2026年第一季度全体量费用报销的异常筛查工作，依托集团2025年底刚上线的智能内审平台，我按照带教给出的规则，筛选出同一自然人或服务商连续9次以上拆分报销、单次报销额接近差旅制度限额、发票开具内容与报销类目不符的异常条目，最终从27000多条报销记录中梳理出37条疑似异常数据，逐一比对对应的行程单、出行记录、事前审批单后，核实子公司综合办一名员工通过联系合作酒店拆分开具发票