会计电算化实习报告.docVIP

会计电算化实习报告

本次实习于2024年2月26日至2024年5月12日在江城市城通商贸有限公司财务部开展，该公司主营日用百货区域批发，合作下游零售终端近200家，此前长期采用手工记账加零散电子表格核算的模式，2023年末正式上线覆盖全业务流程的信息化财务核算体系，本次实习全程参与体系落地后的实操运维工作，依托在校期间掌握的财务信息化理论知识与模拟实训基础，在拥有12年从业经验的带教会计师的指导下完成多模块的业务操作，累计跟踪3个完整的月度账务周期，对新核算模式下的财务工作逻辑形成了全面的实操认知。

刚到岗的第一周，我的核心工作是协助带教梳理历史遗留的期初数据，把2023年末手工账记录的所有科目余额逐笔录入用友U8系统，其中仅涉及往来辅助核算的部分就梳理了127家下游客户、42家上游供应商的挂账明细，录入完成后系统自动校验出借贷方余额差3217.6元，反复核对多轮都没有找出差额来源，最后顺着销售台账回溯到2023年12月的一笔线下返点，此前手工核算时直接用营业收入冲抵了往来款却没有登记明细账，这笔漏掉的记录此前靠人工排查至少需要花费3天时间，依托系统的辅助核算维度筛选功能不到2小时就完成了修正，这也是我第一次直观感受到信息化核算模式相较于手工模式的效率优势。

之后的两个月我逐步上手独立负责费用核算、进销存对接、银行对账三个模块的常规操作，刚开始最容易出错的地方是进销存模块和财务