2026年证券资格考试(一般业务)《金融市场基础知识》应考重点精析.docxVIP

证券资格考试《金融市场基础知识》(一般业务)巩固重点

第一章证券市场概述

1.1证券与证券市场

证券的定义：证券是指经国家有关部门批准发行的、代表财产所有权或债权的一种凭证。包括股票、债券、证券投资基金份额等。

证券市场的定义：证券市场是证券发行和流通的场所，是资金供求双方进行证券交易活动的场所。分为发行市场（一级市场）和流通市场（二级市场）。

1.2证券市场的功能

聚集资金：为企业和政府提供资金筹集渠道。

价格发现：通过交易形成证券的合理价格。

风险管理：通过衍生品等进行风险转移和分散。

资源优化配置：引导资金流向高效领域。

1.3证券市场的层次结构

主板市场：主要服务于成熟型企业，如大型蓝筹股。

中小板市场：服务于中小企业和创新型企业。

创业板市场：服务于高成长性、科技创新型企业。

新三板市场：区域性股权交易市场，为中小企业提供融资服务。

第二章股票市场

2.1股票的概念与类型

股票的定义：股票是股份有限公司发行的、证明股东持有公司股份的凭证。

股票的类型：

按股东权利：普通股、优先股。

按票面形式：有面额股票、无面额股票。

按权利性质：A股、B股、H股、F股等。

2.2普通股与优先股

普通股：股东享有公司经营管理和分红权，但风险较高。

优先股：股东享有优先分红权，但表决权受限，风险较低。

2.3股票的价值评估

票面价值：股票的面值，无实际经济意义。

账面价值：