往来单位对账差异的情况说明.pptx

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部分业务我方已完成入账挂账，但对方单位未及时同步记账；或对方单位已结算入账，我方未及时取得单据同步账务，造成期末往来余额暂时性不一致。二是单据传递衔接滞后，部分结算单据、对账确认单、开票资料存在传递延迟、交接不及时的情况，导致双方记账周期不同步，形成账面差额。三是双方记账口径不一致，部分费用抵扣、履约扣款、折扣让

利、违约金等小额收支，双方入账科目、确认方式不统一，产生细微对账差异。四是日常对账机制不完善，以往多以期末余额核对为主，未落实常态化逐笔明细勾兑，导致小额差异长期累积，未及时发现并调整。三、差异影响及合规说明。本次往来对账差异均为账务核算