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财务、内控、采购制度流程

为规范公司采购业务行为、强化全链路内部控制合规性、保障财务核算准确性，防控采购环节廉政风险、成本浪费与信息不对称问题，结合公司年采购总额约2.8亿元的经营规模，涵盖生产原材料、办公物资、工程服务、设备维保四大采购品类（其中生产原材料占比72%，办公及后勤服务占比8%，工程类占比12%，设备及维保占比8%），制定本制度流程，所有涉及采购需求提报、审批、招标、定价、验收、付款的全环节均需严格执行本规范。

一、采购全流程管理制度

（一）需求提报与分级审批

所有采购需求必须纳入年度预算管理，无预算、超预算未履行调整程序的需求，采购部一律不予受理。需求部门需根据月度生产经营计划