采购财务结算管理流程.pdfVIP

采购财务结算管理流程

1、目的

为规范采购资金请付，加强供应商对账管理，规范财务流程，特制定制度。

2、适用范围

制度适用于公司采购部所购买的各种物资，包含固定资产采购。

3、职责

采购部:负责采购支付结算及与供应商账务核对工作准确；

财务部:负责按制度执行支付结算规定；

4、程序内容

4.1合同管理

?对长期合作的供应商，大额物料采购，固定资产采购非（小额电子产品），工

程劳务等，应签订采购合同;对其他能签订采购合同的尽量签订采购合同；确实无法

签订采购合同的，应控制风险；

?采购合同签订必须符合合同法的规定，至少应包含物料名称、单价区（分含

税与不含税）、数量、交货时间及地点、检验检测标准、付款约定及发票约定、合

同双方名称、签订时间、质量不合格的处罚、交期延迟处罚等事项。

?预付款规定：合同对预付款应设定上限，根据合同不同设定标准不同；材料采

购尽量取消预付款。若有预付款，上限不能超过3限（工程服务类合同预付款不能

超过10%;合同只能约定一次预付款;后续请