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2026年CFA一级道德与专业标准考试真题及答案

1.分析师李楠任职于位于A国的某持牌资产管理机构，A国当地监管法规要求金融机构必须将客户交易记录、投资决策相关文件至少留存5年，李楠所在公司内部制度规定上述文件留存年限为3年，CFA协会《道德与专业标准》要求相关记录留存年限为7年。根据准则要求，李楠应当遵循的最低留存年限为：

A.3年

B.5年

C.7年

正确答案：C

解析：准则I(A)《知识oftheLaw》明确要求，会员及候选人必须遵守其执业所在地的所有适用法律法规、监管规则以及CFA协会的相关要求，当不同规则要求存在冲突时，应当遵循最为严格的条款。本题中三个规则的严格程度从高到低为CFA协会要求（7年）A国当地法规（5年）公司内部制度（3年），因此李楠应当按照最高要求的7年留存相关文件，选项C正确。若会员执业所在地的法律法规禁止按照协会要求留存，例如当地法规要求超过5年的客户信息必须删除以保护隐私，则会员应当遵循当地法规的要求，但本题未提及此类冲突情形，因此适用最严格要求。

2.基金经理张明的哥哥为甲上市公司的实际控制人，甲公司因业务扩张需要拟开展定增融资，邀请张明作为机构投资者代表前往甲公司位于西部偏远县城的生产基地参与调研，甲公司为张明提供了往返包机服务（该县城无民用通航机场，公共交通单程耗时超过12小时）、当地唯一三星级酒店的3天住宿，以及价值300元的