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资金台账更新管理准则

做了快十年的财务资金管理工作，我见过太多因为资金台账更新不及时、错漏百出引发的问题：小到月末结账对不上账，全部门加班熬夜找三五块钱的差异；大到管理层误判现金流情况，差点导致公司资金链断裂，甚至还有因为错更应收款数据，错过了催款最佳时间，最后变成坏账的。正是见了太多这样本来可以避免的坑，我们才整理出这套资金台账更新管理准则，目的就是把更新这件事说清楚、定好规则，帮大家少踩坑，帮公司管好钱袋子，让每一笔资金的动向都清清楚楚、有据可查。

1总则

1.1准则制定目的

本准则的核心目的，是统一全公司所有资金台账的更新标准，保证台账数据的实时性、准确性和可追溯性，帮助管理层随时掌握公司真实的资金存量、流量和流向，从源头防控资金错付、漏记、坏账、现金流误判等各类资金风险，同时也降低月末年末结账时的核对成本，避免不必要的人力浪费。说白了，定规则不是为了约束大家，是为了让大家做事情有章可循，不用每次都靠经验猜，出了问题也不用互相推诿。

1.2适用范围

本准则适用于公司内部所有类型的资金台账，包括但不限于现金日记账、银行存款明细账、应收款项台账、应付款项台账、项目专项资金台账、备用金台账、保证金台账以及其他涉及资金往来登记的台账，不管是财务部门专人管理的台账，还是业务部门分管的项目资金台账，所有涉及台账更新的岗位和人员都必须遵守本准则。

1.3基本原则

资金台账更新要遵守