企业月度财务分析报告编制方案.docxVIP

企业月度财务分析报告编制方案

我在国内中型制造企业做了快五年财务分析工作，前两年每个月赶财务分析报告都像闯关，要么数据错漏要熬夜返工，要么写出来的报告全是干数据，老板看完说找不到重点，业务部门也说没用。这两三年跟着部门负责人一点点打磨，踩了无数坑才攒出这套成型的编制方案，现在我们部门全按这个流程走，不仅编制效率提了一倍，报告也真的能帮业务和管理层解决问题。这套方案就是我结合实际工作整理出来的标准编制方案，具体内容如下：

1方案总体说明

1.1编制目的

做月度财务分析绝对不是为了应付总部检查交作业，我这几年最深的感受就是，它是企业每月一次的“财务体检”。我们的核心目的有三个：第一是实时监控月度经营目标的完成进度，及时发现和全年目标的偏差，避免到了年底才发现差一大截，来不及调整；第二是提前识别经营中的风险和问题，比如我上个月就靠月度分析发现华南区某经销商逾期回款已经超过两个月，还在不断要货，及时提醒管理层暂停发货，避免了近百万的坏账损失；第三是给各业务部门调整经营策略提供数据支撑，让大家调整方向不是靠感觉，是靠真实的数据说话。

1.2适用范围

本方案适用于公司总部及所有分公司、事业部的月度财务分析报告编制，不管是上报给集团的对外版本，还是给内部经营层用的对内版本，都要符合本方案的要求，分公司可以根据自身业务规模做适当精简，但核心模块不能少。

2编制前期准备工作

很多人觉得分析就