2026年学校国有资产使用管理自查自纠表.docxVIP

2026年学校国有资产使用管理自查自纠表

序号

自查内容及标准

自查情况（示例）

存在问题（示例）

自纠措施（示例）

1

制度建设：是否制定并印发学校国有资产管理实施办法，是否根据《行政事业性国有资产管理条例》及最新政策修订，制度是否涵盖配置、使用、处置、收益、监督、信息管理等全链条，是否明确归口管理部门与二级单位职责。

已制定《学校国有资产管理办法》并于2024年修订，覆盖主要资产管理环节，归口管理部门为资产管理处。

部分二级单位未制定内部资产管理实施细则，个别条款与新要求衔接不紧密。

组织各二级单位制定内部实施细则，同步修订学校办法，确保制度上下贯通、与时俱进。

2

管理机构与人员：是否设置专门资产管理机构或归口部门，是否配备专兼职资产管理员并形成管理网络，是否定期组织业务培训。

资产管理处配备专职人员3人，各学院及职能部门均设兼职资产管理员。

部分兼职资产管理员岗位调整频繁，交接材料不齐全。

建立资产管理员备案和离岗交接制度，每年至少开展2次集中培训和业务考核。

3

内部控制：资产管理相关岗位是否实现不相容职务分离，重大资产配置、处置、出租出借等是否实行集体决策，是否定期开展内部审计。

购置审批、实物验收、账务处理、处置审批由不同岗位负责；重大事项经校长办公会集体决策。

个别小额资产处置只有单一经办人，监督记录不完整。

完善内部控制流程，1万元以下资产处置须双人经办、部门负责