得经单位主管核准后由首存现金中先行借支并限于每月日发薪时一次扣回其借支总额超过元者应依权责划分逐笔专案报备核准后始得由财务部汇寄支付十一每月月底当天各单位会计员应凭留存之当月份该单位现金收支旬报表依费用类别分别统计其当月份各项费用的总额详填
财务与会计管理规章
收款日的先后秩序排列妥为保管有携出收款时应设登记簿由取单者
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