医院审计问题整改流程.docx

医院审计问题整改流程

一、整改启动阶段（审计报告出具后3个工作日内）

（一）整改任务认领

1.医院审计管理部门在收到外部审计机关、上级主管部门出具的正式审计报告，或内部审计部门完成审计项目出具正式审计报告后1个工作日内，完成报告内容拆解：对照审计发现问题条目，逐条梳理问题描述、涉及金额、风险等级、责任归属科室，形成《审计发现问题清单》，清单需明确问题编号、问题类型（财务管理类、医疗收费类、采购管理类、工程建设类、医保基金类、人事薪酬类、资产管理类、行风建设类共8大类）、问题摘要、审计定性依据、涉及金额（精准到元）、审计建议方向。

2.召开全院审计整改专项部署会，参会人员包括医院党政主要负责