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2026年FRM操作风险真题及答案

1.某国际商业银行位于新兴市场的分支行，2025年10月因当地监管机构要求更新反洗钱（AML）客户身份识别系统，分支行原有系统无法适配新的监管要求，被迫投入1200万美元进行系统改造，同时因改造期间提前告知客户不充分，暂停了部分高风险客户的账户交易，导致180万美元的手续费收入损失，此外改造过程中因程序员误操作删除了30个存量客户的身份档案，分支行花费25万美元聘请第三方机构重新完成客户尽调补全档案，后续因账户暂停导致客户流动性损失，分支行向受影响客户合计赔偿12万美元。根据巴塞尔协议Ⅲ对操作风险损失事件的分类标准，上述事件一共涉及哪几类操作风险损失事件，本次事件中属于“业务中断和系统失败”类别的总损失金额是多少？

A.涉及2类损失，总损失1225万美元

B.涉及3类损失，总损失205万美元

C.涉及2类损失，总损失205万美元

D.涉及3类损失，总损失1225万美元

答案：B

解析：巴塞尔委员会将操作风险损失事件划分为七大类，分别是内部欺诈、外部欺诈、就业政策和工作场所安全、客户产品和业务操作、实物资产损坏、业务中断和系统失败、执行交付和流程管理，不同类别的损失适用不同的计量和管理规则。对本次事件中的各笔损失逐一分类分析：第一，1200万美元的系统改造投入，是为满足监管部门新出台的反洗钱合规要求产生的流程改造资本支出，属于“执行、交付