2025-2026年基金从业资格考试基金管理公司治理与合规管理模拟试题.docxVIP

2025-2026年基金从业资格考试基金管理公司治理与合规管理模拟试题

一、单项选择题（本题型共10题，每题2分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的代表字母填在题干后面的括号内。）

1.根据基金管理公司治理的基本原则，董事会在公司治理结构中扮演的核心角色是（）。董事会应当独立于管理层，对公司战略决策、重大风险管理和公司合规性进行监督，确保公司运作符合法律法规和股东利益。A.执行董事的日常经营管理B.对管理层进行监督和制衡C.直接参与基金产品的投资决策D.负责基金资产的具体保管工作正确

参考答案：B

解析：基金管理公司治理的核心在于董事会与管理层之间的权责分配和监督机制。董事会作为公司的最高决策机构，应当独立于管理层，对公司重大事项进行决策和监督，包括公司战略规划、风险管理、合规管理以及高管人员的任免等。选项A错误，执行董事负责日常经营管理，但不是董事会的主要角色；选项C错误，投资决策通常由投资部门负责，董事会负责制定投资策略和监督执行；选项D错误，基金资产由托管机构保管，董事会负责监督托管人的合规性，但不直接保管资产。

2.基金管理公司内部控制的要素中，不包括以下哪一项？（）内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督活动。A.控制环境B.风险评估C.内部审计D.业务流程优化正确

参考答案：D

解析：基金管理公司内部控制的核心要素