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2025-2026年银行业反洗钱内部审计实务测试卷

一、单项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分。在每小题列出的四个选项中，只有一个是符合题目要求的，请将正确选项的字母填在题后的括号内）

1.根据我国《反洗钱法》，银行业金融机构在反洗钱工作中承担的首要责任是（）。

A.建立客户身份识别制度，确保客户身份信息的真实性和完整性

B.对大额和可疑交易进行实时监控，及时发现并报告可疑线索

C.对员工进行反洗钱培训，提高员工的风险意识和操作技能

D.与境外反洗钱机构合作，共同打击跨境洗钱活动

解析：根据《反洗钱法》第四条规定，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，采取必要措施，预防、发现和报告洗钱活动。其中，客户身份识别制度是反洗钱工作的基础，金融机构必须建立客户身份识别制度，确保客户身份信息的真实性和完整性。因此，A选项是银行业金融机构在反洗钱工作中承担的首要责任。

2.在进行客户身份识别时，以下哪种情况属于“知悉客户身份”的情形？（）

A.客户通过电话银行办理业务，银行工作人员仅核实了客户的身份证号码

B.客户通过网上银行办理业务，银行工作人员仅核实了客户的电子签名

C.客户通过柜台办理业务，银行工作人员核对了客户的身份证原件和营业执照

D.客户通过视频银行办理业务，银行工作人员仅核实了客户的口头身份陈述