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2025-2026年银行业反洗钱法律法规与政策理解习题

一、单项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分。在每小题列出的四个选项中，只有一项是最符合题目要求的。请将正确选项的字母填在题后的括号内。）

1.根据《中华人民共和国反洗钱法》，银行业金融机构在反洗钱工作中承担的首要责任是（）。

A.配合中国人民银行等监管机构的监督检查

B.建立健全反洗钱内部控制制度

C.对客户进行尽职调查，识别和评估洗钱风险

D.向公安机关报告涉嫌洗钱的可疑交易

【解析】根据《中华人民共和国反洗钱法》第四条规定，金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，但该法第六条明确指出，“金融机构应当对客户进行尽职调查，识别和评估洗钱风险”，这是金融机构反洗钱工作的核心义务。选项A、C、D均为金融机构反洗钱工作的职责，但首要责任在于客户尽职调查，因为这是风险识别和后续控制的基础。正确答案为C。

2.在客户身份识别过程中，对于非自然人客户，金融机构需要识别并核实其（）。

A.最终受益所有人及其控制关系

B.法定代表人或主要负责人

C.主要经营场所和业务范围

D.开户目的和资金来源

【解析】根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十七条规定，非自然人客户包括公司、企业、其他组织等，金融机构需要识别并核实其“最终受益所