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资金管理暂行办法

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司资金运作，提高资金使用效益，保障资金安全，防范财务风险，依据国家相关法律法规及公司《财务管理制度》等规定，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司及所属各部门、分支机构（以下统称“各单位”）的各项资金筹集、投放、营运、分配及监控等管理活动。

第三条基本原则

资金管理遵循以下原则：

（一）集中管理、分级负责：公司对资金实行统一集中管理，各单位在授权范围内负责具体的资金运营与管理工作。

（二）预算控制、量入为出：所有资金收支活动必须纳入预算管理，严格控制无预算、超预算支出，确保资金收支平衡。

（三）效益优先、风险可控：资金投放与使用应兼顾经济效益与风险控制，力求以合理的风险获取最佳的资金回报。

（四）规范运作、权责清晰：资金管理流程应规范透明，相关部门及人员的职责权限应明确界定。

第二章资金筹集管理

第四条筹资规划

公司资金筹集应根据发展战略、经营计划和投资需求，编制年度及中长期筹资规划。筹资活动需事先进行充分的可行性研究，选择经济高效的筹资方式和渠道。

第五条内部筹资

内部筹资主要包括公司自有资金、未分配利润及内部往来等。各单位应积极盘活存量资产，提高内部资金使用效率。

第六条外部筹资

外部筹资可通过银行借款、发行债券、融资租赁、股权融资及其他合法方式进行。外部筹资方案须经公司有权决策机构审批后方可实施