出纳现金银行收支管理职责.docx

出纳现金银行收支管理职责

一、现金管理核心职责

（一）现金库存限额管理

1.严格执行开户行核定的库存现金限额标准，日常库存现金不得超过3-5天日常零星开支所需额度，偏远地区或交通不便场景最高可按不超过15天零星开支核定，具体限额需提前与开户行沟通确认并留存书面备案文件。

2.每日业务终了清点库存现金后，若实际库存超出限额必须当日送存银行，不得私自留存超额现金；若库存低于限额的20%，需及时填写现金提款申请，经财务负责人审批后向银行提取现金补足，确保日常支付需求。

3.严禁“坐支”现金，即不得将业务收款直接用于现金支出，所有现金收入必须当日全额送存银行，特殊情况需坐支的，需提前向开户行提交