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2025-2026年企业内部审计与合规性检查改进计划方案

为贯彻落实《中华人民共和国审计法实施条例》《企业内部控制基本规范》及《中央企业合规管理指引》等法律法规与政策文件要求。并且结合本企业2024年度内部审计与合规性检查中发现的问题短板及行业监管动态变化，为全面提升审计工作质量与合规管理效能，强化风险防范能力，特制定本方案。本方案执行周期为2025年1月至2026年12月，适用范围覆盖企业总部各部门及下属各级子公司。同时，覆盖对象包括但不限于财务、采购、销售、研发、人力资源等关键业务领域及关键岗位人员。特制定本方案。

一、总体要求与工作目标....................3

（一）总体要求........................4

（二）工作目标........................5

二、责任体系与任务分解....................6

（一）审计部门职责定位与履职标准...............7

（二）合规管理部职责定位与履职标准..............9

（三）业务部门职责定位与履职标准..............10

（四）追责与奖惩标准....................11

三、重点任务与专项行动...................12

（一）审计事项体系优化行动.................14

（二）合规管理