借款审批流程规定.docxVIP

借款审批流程规定

第一章总则

第一条为规范公司借款审批流程，提高审批效率，防范财务风险，根据《制造业借款管理制度》及相关财务管理规定，制定本规定。

第二条本规定适用于公司各部门及全体员工因公公务需要而发生的借款审批行为。

第三条借款审批遵循逐级审批、权责分明、流程规范、效率优先的原则。

第二章审批流程

第四条借款审批流程包含以下环节：

（一）申请：借款人填写《借款申请表》，注明借款用途、金额、预计归还日期等信息，附相关证明材料；

（二）部门审核：借款人所在部门负责人对借款事项的必要性、合理性进行审核签字；

（三）财务审核：财务部对借款人的借款历史、信用状况、限额情况进行审核；

（四）领导审批：根据借款金额按审批权限逐级报批；

（五）出纳付款：财务部出纳根据审批完成的《借款申请表》办理付款手续；

（六）记账：财务部会计根据付款凭证进行账务处理；

（七）归档：借款相关凭证由财务部统一归档保管。

第五条各环节审批时限要求：

（一）部门审核：收到申请后1个工作日内完成；

（二）财务审核：收到申请后1个工作日内完成；

（三）领导审批：收到申请后2个工作日内完成；

（四）出纳付款：收到审批完成单据后1个工作日内完成。

第三章审批权限

第六条借款审批权限表：

借款金额（元）

审批流程

5,000以下（含）

借款人申请→部门负责人审批→财务部付款

5,001-2