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2026年工程审计监管缺位自查自纠报告

报告编号：GC-AUDIT-2026-017

呈报单位：×××集团有限公司审计部（以下简称集团审计部）

报告日期：2026年8月15日

报告密级：内部资料，不得外传

一、自查自纠工作总体情况

本次自查自纠是集团年度审计工作计划的专项任务，也是针对近三年工程项目审计中暴露的监管薄弱环节开展的一次系统性自我检视。自查的目的不是找个别审计人员的差错，而是查清制度、流程、执行三个层面导致审不深、审不透、审不动的根源性缺陷，为2026年9月启动的工程审计管理改革提供决策依据。

1.1自查背景与直接动因

2025年11月，集团纪委收到关于×××项目部（项目编号GC-2023-047）结算审核严重失真的实名举报。集团审计部随即对该项目开展专项复查，发现该项目竣工结算送审金额8，742.63万元，初审审定金额8，316.20万元，核减率仅4.88%，明显低于同类项目12%~18%的平均核减水平。经集团审计部复核后，最终审定金额为7，685.44万元，较初审结果进一步核减630.76万元——这意味着原初审每100元结算款中约有7.6元属于高估冒算而未被审出。该事件暴露出的问题绝非个案，直接触发本次全集团范围的自查自纠。

1.2自查范围与时间区间

本次自查覆盖2022年1月1日至2026