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行政事业单位现金管理制度

一、总则

为规范行政事业单位现金管理，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》《现金管理暂行条例》《行政单位财务规则》《事业单位财务规则》等法律法规及财经纪律规定，结合单位实际制定本制度。本制度适用于本单位及下属所有独立核算、非独立核算部门的所有现金收支、存储、管理活动，单位开设的对公微信、支付宝等移动支付账户也按本制度纳入现金类资产统一管理。

现金管理遵循四项基本原则：一是合规性原则，所有现金收支必须符合国家财经法规和本制度规定；二是安全性原则，严格管控现金库存，落实不相容岗位分离要求，保障资金安全完整；三是效益性原则，严格控制现金使用范围和规模