《资金活动内部控制》课件.pptxVIP

;目录;;资金活动的覆盖范围界定;内控建设三大核心目标;内控体系搭建基本原则;内控责任主体权责划分;;筹资阶段决策失误风险;投资阶段管控失当风险;营运阶段资金挪用风险;资金调度不合理风险;账务核算失真风险;印章票据管理疏漏风险;;筹资方案可行性论证要求;筹资方案分级审批流程;筹资合同签订管控要点;筹资偿付全流程管控规则;筹资风险动态监测标准;;投资项目尽职调查要求;投资方案审批权限划分;投资项目跟踪管控要点;投资收益核算管理规范;投资项目处置流程标准;;资金收付分级规范;银行账户全生命周期管控;票据与印章管理操作要求;往来资金对账管控流程;;定期内控穿行测试流程;关键指标动态监测方法;风险预警阈值设置标准;内控问题整改闭环机制;人员内控培训常态化机制;内控考核与绩效挂钩规则;THANKS！