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会计信息质量检查整改报告

针对本次会计信息质量检查发现的问题，我单位高度重视，第一时间组织财务、业务、内审等多部门成立专项整改工作组，由单位主要负责人任组长，对照检查反馈的问题清单逐项梳理根源，制定可落地、可验证的整改措施，明确责任人和完成时限，确保所有问题整改到位、长效机制建立健全。现将整改具体情况报告如下：

一、会计核算不规范问题整改情况

（一）原始凭证不合规问题整改

本次检查发现我单位2022-2023年共计126笔业务存在原始凭证缺失或要素不全问题，涉及金额789.62万元。其中：32笔差旅报销业务未附出差审批单、行程单及消费明细，涉及金额124.35万元；47笔物资采购业务仅附发票，未附采购合同、验收单、入库单及供应商资质证明，涉及金额452.18万元；29笔劳务费用支付业务未附劳务结算清单、考勤记录及劳务人员身份证明，涉及金额152.72万元；18笔会议费支出未附会议通知、参会人员签到表、会议预算及费用明细，涉及金额60.37万元。

针对上述问题，我单位已安排财务部门联合业务经办部门逐一追溯补全原始凭证。截至目前，126笔业务的缺失凭证已全部补全归档，其中对3笔无法补全原始凭证的业务，涉及金额12.45万元，已由经办人作出书面说明，经单位纪检部门核实未存在利益输送等违规问题后，按照会计核算要求补充了情况说明作为记账附件。同时，我单位修订了《原始凭证审核管理细则》，明确所