财务系统业务连续性与灾备恢复实操指南.docx

PAGE

财务系统业务连续性与灾备恢复实操指南

适用对象：负责财务流程、信息系统、数据保护、业务连续性和内部控制的岗位。用途：把系统中断时的业务维持、恢复、核对和复盘转化为可执行步骤。

使用边界：本指南是通用工作底稿，不代表任何具体单位的制度、系统架构、恢复能力或监管结论。文中未提供的系统、岗位、时限、阈值和联系方式均须按实际情况填写并审批。

先明确四项恢复原则

原则

操作要求

先保人身与数据安全

出现火灾、攻击或数据泄露迹象时，先执行安全和隔离措施，不以赶账为由绕过授权。

按业务影响排序

先恢复支付、收款、关账等经影响评估认定的关键流程；排序和优先级须由责任岗位批准。

替代处理全程留痕