台账规范化管理制度.docx

台账规范化管理制度

第一章总则

第一条为规范单位各类台账的建立、使用、归档及全生命周期管理，保障台账信息的真实性、准确性、完整性和可追溯性，充分发挥台账在业务管控、风险预警、决策支撑、合规审计中的核心作用，根据《中华人民共和国档案法》《会计档案管理办法》及行业监管相关规定，结合本单位实际运营需求，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位及下属全资子公司、控股分公司所有业务条线、职能部门的台账管理工作，委托代管单位可参照本制度执行。

第三条本制度所指台账是单位各部门为记录业务流转、资源变动、责任落实、数据统计等日常运营活动，按照固定格式建立的过程性、痕迹化记录载体，涵盖纸质台账、电子台账两