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学校财务工作报告

一、报告目的与编制依据

本报告面向学校校长办公会、教职工代表大会及上级主管部门（教育局计财科），回答三个问题：本年度钱从哪里来、花到哪里去、内控是否有效。读完本报告，决策层应能作出预算调整、专项申报和制度修订三类决策；审计部门可据此追溯每笔支出的审批链条。

编制依据：

?《中华人民共和国会计法》

?《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》（财政部财会〔2017〕25号）

?《中小学校财务制度》（财政部、教育部）

?本校《财务管理暂行办法》《经费支出审批权限规定》（以本校最新版为准）

报告期为本年度1月1日至12月31日，数据来源为财务系统年度结账数据及银行对账单，凡属估算值均已标注。

二、收入情况分析

收入分析的核心是判断经费保障水平：非税收入（如课后服务费）占比过高，说明对政策性收费依赖度大，存在政策变动风险。

2.1收入结构

收入项目

预算数（万元）

决算数（万元）

预算执行率

一般公共预算拨款

3,200.00

3,180.50

99.4%

课后服务费

180.00

192.30

106.8%

财政专项资金（薄弱环节改善等）

450.00

415.00

92.2%

利息及其他收入

15.00

16.80

112.0%

合计

3,845.00

3,804.60

98.9%

（表中金额为示例格式，实际填报时以财务系统结账数为准。