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2026年金融反洗钱知识竞赛题库含答案解析

1.根据2025年1月1日正式施行的《中华人民共和国反洗钱法（2024修订）》，下列不属于法定反洗钱义务主体的是（）。

A.政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行

B.从事网络小额贷款业务的小额贷款公司、消费金融公司

C.仅为客户提供虚拟资产信息中介服务、不承接资产托管和兑换业务的信息平台

D.从事贵金属现货交易、珠宝玉石大额交易的商事主体

答案：C

解析：2024版《反洗钱法》明确将虚拟资产服务提供商（VASP）纳入义务主体范围，界定标准为实际从事虚拟资产与法定货币兑换、不同虚拟资产之间兑换、虚拟资产转移、虚拟资产托管、为虚拟资产交易提供金融服务等经营活动的主体，仅提供信息撮合、不触及资产流转相关服务的信息平台不属于法定VASP范畴，不承担强制性反洗钱核心义务；选项A、B均属于银行业类金融机构义务主体，选项D属于特定非金融机构范畴的义务主体，均需履行客户尽职调查、大额和可疑交易报告、客户身份资料保存等法定义务。

2.按照2026年现行有效的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》要求，金融机构应当在大额交易发生之日起5个工作日内提交大额交易报告，下列哪种情形达到大额交易报告标准（）。

A.自然人客户银行账户与其他银行账户发生当日单笔累计人民币4万元的境内款项划转

B.非自然人客户银行账户与其他银行账户发生当日单笔累计人民