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农村集体合作社财务往来款项清理报告

一、清理工作基本情况

本次往来款项清理是堵塞合作社资金跑冒滴漏、防范小微权力腐败、保障社员集体收益的核心基础性工作，所有数据均经逐笔核实、签字确认，无估算、无调整、无遗漏。

1.1清理依据

严格依据《中华人民共和国农民专业合作社法》《农村集体经济组织财务制度》《村集体经济组织会计制度》，以及属地省级《农村集体“三资”管理办法（2022版）》中“往来款项每年至少清理1次”的法定要求开展，清理程序与结果认定标准符合农村集体资产监管的相关规定。

1.2清理范围

覆盖XX种植专业合作社2017年成立至清理基准日（202X年12月31日）所有账套内的应收款、应付款、成员往来、内部往来科目余额，包括账外遗留的未入账往来事项，不遗漏任何一笔挂账。

1.3组织架构

清理工作组由乡镇农经站专职干部王某某任组长，合作社理事长李某某任副组长，成员包括监事长张某某、社员代表赵某某、陈某某、周某某、乡镇代理记账中心会计刘某某，工作组成员对清理结果的真实性、完整性负连带责任。

1.4工作流程与时间节点

总工期47天（202X年1月10日至202X年2月25日），分4个阶段闭环推进，每个阶段产出可追溯的书面材料：

1.账套导出阶段（1月10日-1月15日）：从农民专业合作社财务核算系统导出全量往来明细账247笔，账面合计金额166.7万元，形成《往来款项初始清册》，