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资金专员岗位资金管理考试试卷及答案

资金专员岗位资金管理考试试卷及答案

填空题（每题1分，共10分）

1.企业库存现金限额一般由开户银行根据企业实际需要核定，通常不超过______天的日常零星开支。

2.银行汇票的提示付款期限自出票日起______个月。

3.资金预算按时间周期可分为年度预算、季度预算和______预算。

4.现金日记账必须做到______、日清月结。

5..商业汇票按承兑人不同分为商业承兑汇票和______汇票。

6.备用金管理的两种主要方式是定额备用金和______备用金。

7.企业资金调度应遵循安全性、流动性和______的原则。

8.外汇汇率按交易时间分为即期汇率和______汇率。

9.资金日报表通常包含现金余额、银行存款余额和______等内容。

10.银行账户按用途可分为基本存款账户、一般存款账户和______账户。

单项选择题（每题2分，共20分）

1.下列哪项不属于现金的使用范围？（）

A.支付职工工资B.支付差旅费C.支付大额货款D.支付零星办公用品费

2.银行对账单与企业银行存款日记账余额不一致的主要原因是（）

A.记账错误B.未达账项C.两者都有D.以上都不是

3.票据贴现时贴现利息的计算公式是（）

A.票面金额×贴现率×贴现期B.票面金额÷贴现率×贴现期C.票面金额×贴现率÷贴现期D.票面金额÷贴现率÷贴现期

4.资金预算编制的起点通常是（