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2026年合规培训测试题及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分）

1.合规风险是指因企业或员工未能遵守（），而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

A.企业内部规章制度

B.法律法规、监管规定、行业准则及企业章程

C.国际公约与惯例

D.合同约定的全部义务

答案B

2.下列不属于合规管理三道防线架构的是（）。

A.业务部门作为第一道防线，承担合规主体责任

B.合规管理部门作为第二道防线，提供合规支持与监督

C.内部审计部门作为第三道防线，开展独立评价

D.外部律师事务所作为合规决策的最高机构

答案D

解析三道防线均为企业内部治理架构的组成部分。外部律师仅提供专业服务，不参与企业合规治理决策。

3.根据《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构对客户身份资料和交易记录的最低保存期限为自业务关系结束或交易记账当年计起至少（）年。

A.3

B.5

C.10

D.永久

答案B

4.某供应商向采购经理赠送价值2000元的购物卡，采购经理的正确做法是（）。

A.私下收下，只要不影响采购决策即可

B.当场收下并上交公司作为活动经费

C.礼貌拒绝，并按公司规定报告该情况

D.收下后转赠给同事

答案C

解析向供应商收受任何形式的财物均可能构成商业贿赂。无论金额大小、是否影响决策，均应拒绝并按合规制度报告。购物