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2026助理理财规划师（三级）职业资格考试（理论知识）历年参考题库含答案详解

一、选择题

从给出的选项中选择正确答案（共100题）

1、根据《个人所得税法》规定，下列所得中，实行加成征收个人所得税的是

A.稿酬所得

B.劳务报酬所得

C.特许权使用费所得

D.利息、股息、红利所得

2、理财规划师在制定客户财务预算时，首先应当

A.评估客户的风险承受能力

B.确定客户的理财目标

C.编制详细的现金流表

D.分析客户现有的资产负债状况

3、某客户向银行借款10万元，年利率6%，期限为3年，采用复利计算，则第3年末的本利和为

A.112360元

B.118360元

C.119101.6元

D.120000元

4、在保险合同中，投保人是指

A.与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人

B.享有保险金请求权的人

C.接受保费并承担赔偿或给付责任的人

D.由投保人或被保险人指定的享有保险金请求权的人

5、某投资组合由资产A和资产B组成，权重分别为60%和40%，资产A的期望收益率为12%，资产B的期望收益率为8%，则该投资组合的期望收益率为

A.9.2%

B.10.4%

C.11.2%

D.20%

6、下列各项中，属于货币市场工具的是

A.股票

B.长期国债

C.商业票据

D.公司债券

7、在理财规划中，预留紧急预备金通常是覆盖