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建工企业往来款项清理专项整改报告

一、往来款项清理工作概述

往来款项的流动性直接决定建工企业的现金流生死线，本次清理旨在彻底摸清家底、阻断资金流失漏洞、建立长效机制。根据集团公司《关于开展往来款项专项清理工作的通知》要求，公司成立往来款项专项清理工作组，以2023年12月31日为基准日，对全公司各类往来款项进行了全面清查与整改。

本次清理范围涵盖公司本部及下属15个在建项目部，重点核查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款及其他应付款六大类往来科目。通过账龄分析、函证核对、现场盘点等方式，查实往来款项总额及结构，并对长期挂账、呆坏账及有争议的款项制定了逐笔整改方案。

二、往来款项存