银行财务模型搭建：资产负债表驱动利润表的建模逻辑.docx

银行财务模型搭建

资产负债表驱动利润表的建模逻辑

本文档提供：资产/负债科目到利息净收入的传导规则、NIM与净利差的公式块、ECL与资本充足率的参数接入结构、审计检查清单与排查表、三套场景操作序列；本文档不提供：可直接运行的表格文件、实时市场利率与收益率曲线、特定银行的真实监管报送数据。（内部编号：方法框架类）

日期：2026-10-30

目录

序号

交付物名称

所在板块

读者卡点

用途

1

资产负债表—利润表驱动路径总表

一

资产规模摆好了，利润表不知道从哪一行先动

确定传导起点与顺序

2

NIM与净利差公式块

二

生息资产收益率和计息负债成本率对不上NIM

算对息差三个口径

3

FTP内部