7.1应收、应付管理系统概述（课件）-《会计电算化教程》同步教学（江苏大学出版社）.pdfVIP

应收、应付管理系统的功能主要包括系统初始化设置、日常业务处理、信

息查询及期末处理等。

初始化设置是整个系统运行的基础，通过初始化设置可以为日常业务处理

及统计分析作准备，并可保证数据的完整性和连续性。应收、应付管理系统中

初始化设置包括系统参数设置、基础信息设置和期初数据录入等。

日常业务处理是对企业往来款项业务进行处理，包括单据处理、核销处理、

票据管理、转账处理、坏账处理（应收款管理系统）和制单处理等。

应收、应付管理系统提供了单据查询、账表查询及账龄分析等功能，用户

可以通过各类单据和账表的查寻进行统计分析，及时了解企业账款的往来情况，

进而加强对往来款项的动态管理。

期末处理是在月末进行结算汇总损益和月末结账工作。如果企业有外币往

来，则需在月末进行外币的汇总损益，在当月的业务全部处理完毕后，进行月

账处理。

应收、应付管理系统与其他系统的主要关系如图7-1所示。

应收、应付管理系统与其他系统的关系

应收、应付管理系统与系统管理共享基础信息和数据。

应收、应付管理系统向总账系统传递凭证，并可以对生成的凭证进行查询。

应收、应付管理系统为财务分析提供各种数据。

销售管理系统为应收款管理系统提供已审核的销售发票及各类单