7-2 山河公司担保业务内部控制制度.docVIP

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山河公司担保业务内部控制制度

1.山河公司担保授权审批制度

表7-1山河公司担保授权审批制度

制度名称

担保授权审批制度

文件编号

内控12—01

执行部门

财务部

监督部门

法务内审部

第1章总则

第1条为明确公司对外提供担保业务的审批权限，规范公司担保行为，防范和降低担保风险，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国担保法》等法律法规及规范性文件规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第2条本制度所称担保，是指公司依据《中华人民共和国担保法》和担保合同或者协议，按照公平、自愿、互利的原则向被担保人提供一定方式的担保并依法承担相应法律责任的行为。

第З条公司董事会和管理高层应审慎对待并严格控制担保产生的债务风险，对违反法律法规和公司担保政策的担保业务所产生的损失依法承担连带责任。

第4条本制度适用于公司各业务部门、管理部门。

第2章担保的申请审核

第5条公司指定专门担保经办人员负责受理担保业务申请，具体人选由财务部提名，经总经理审批后确定。

第6条公司财务部担保业务负责人负责对担保业务申请进行初审，确保申请担保人满足以下资信条件。

1．管理规范，运营正常，资产优良。

2．近З年连续盈利，现金流稳定，并能提供经外部审计的财务报告。

З．申请担保人资产负债率不超过70%。

4．资信状况