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专项资金的管理制度

专项资金的管理制度1

合作社为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，

发挥资金使用效益，制定以下管理制度：

一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使

用”。

二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准

的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准

拆借、挪用、挤占；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不

准任意改变；殊情况，必须请示。

四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项，各类专

项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容。

五、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。

八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审

计，年度资金收支审计。

九、监督委员会对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项

目资金专款专用，要全程参与项目险收和采购项目接交。

十