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项目资金管理制度

第一章总则

第一条目的

为规范本公司工程建设项目资金管理行为，建立从资金计划、资金筹集、资金使用到资金监控的全过程管理机制，确保资金安全，提高资金使用效益，防范资金风险，保障工程顺利进行，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于本公司所有工程建设项目从开工到竣工结算全过程的资金管理活动。涵盖资金计划编制、资金筹集、资金使用、资金监控、资金分析等环节。

第三条编制依据

1.《中华人民共和国会计法》

2.《企业会计准则》

3.《基本建设财务规则》（财政部令第81号）

4.《建设工程项目管理规范》（GB/T50326-2017）

5.《建设工程施工合同（示范文本）》（GF-2017-0201）

6.公司财务管理体系文件及施工合同约定

第四条术语和定义

项目资金：指项目在施工过程中使用的各项资金，包括工程款、材料款、工资款、设备款等。

资金管理：指对项目资金进行计划、筹集、使用、监控的活动。

资金计划：指对项目资金收支进行预先安排的文件，包括资金来源计划和资金使用计划。

资金筹集：指为满足项目资金需要，通过多种渠道获取资金的活动。

资金使用：指将资金用于项目各项支出的活动。

资金监控：指对资金收支情况进行监督检查的活动。

资金风险：指资金短缺、资金链断裂、资金挪用等可能给项目造成损失的风险。

资金使用效益：指资金投入与产出的比较，反映资金使用效