证券从业资格考试《证券发行与承销》阶段测试及答案.docxVIP

证券从业资格考试《证券发行与承销》阶段测试及答案

一、单项选择题（每题1分，共20题）

1.根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票采用询价方式定价时，网下投资者报价后，发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于所有网下投资者拟申购总量的（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

2.科创板上市公司向不特定对象发行新股，其最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

3.公司债券公开发行后，累计公司债券余额不得超过最近一期末净资产额的（）。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

4.下列关于企业债券发行条件的表述中，错误的是（）。

A.股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元

B.有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元

C.债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%

D.最近3年平均可分配利润足以支付债券1年的利息

5.上市公司非公开发行股票时，发行对象不超过（）名。

A.5

B.10

C.35

D.50

6.主板首次公开发行股票，发行人最近3个会计年度净利润均为正