行政后勤绩效审计风险警示与自查指引.pptx

医院巡察审计警示培训行政后勤绩效审计风险警示巡察审计新增重点·六大高频风险·自查整改闭环汇报时间：2026et

巡察审计·风险警示课程导览全课结构与学习路径壹监管新变局行政后勤绩效成为核查新增重点贰六大风险情形逐项拆解风险表现与避坑要点叁自查与整改闭环对照清单自查、留痕自证行政后勤绩效审计自查清单

绩效审计风险警示监管新变局行政后勤绩效，成为常态化核查新增重点01第一章RISKALERT巡察警示·墨红合规风

巡察审计·风险警示风控重心长期偏临床临床板块长期占据风控资源，被反复审视的核心地带壹DRG绩效核算贰药品耗材采购闭环叁医保基金核查后勤绩效游离在风控视野之外，三个基本问题少有人问壹方案谁定贰考核怎么走叁分配有无依据常被视为内部事务——不出大事故，便无人系统审视。这种选择性关注，为审计进场后的被动局面埋下伏笔。行政后勤绩效审计自查清单04/80

巡察审计·风险警示行政后勤成为核查盲区行政后勤长期缺乏与临床同等强度的内控审视，审计一进场，粗糙管理直接暴露为合规责任。壹制度缺文件绩效分配办法长期无成文规定，靠口口相传或科室惯例执行贰考核走过场绩效表批量签字、内容雷同叁分配趋同化固定发放、系数趋同普遍存在核查结论单独看只是管理粗糙，调阅台账即暴露为程序缺失、考核虚化、依据不足。行政后勤绩效审计自查清单05/80

巡察审计·风险警示核查方向已经调整过去审计进场重点