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2026年企业全面预算编制实施计划

一、预算编制背景与目标

（一）编制背景

2025年公司实现营业收入127.6亿元，同比增长18.3%，归母净利润9.2亿元，同比增长12.7%，整体经营态势符合预期，但也暴露出板块发展不均衡、费用管控精度不足、资源匹配与战略契合度待提升等问题：新能源板块营收同比增长41.2%，超出年初预算目标9.5个百分点，但研发费用投入缺口达2.3亿元，制约了产能扩张节奏；传统制造板块营收同比下滑3.1%，低于预算目标7.8个百分点，但管理费用超出预算12.4%，资源冗余与产出不足矛盾突出。

2026年是公司“十四五”战略规划落地的关键攻坚年，外部环境面临三重压力：宏观经