商业银行经营管理期末复习.pptxVIP

复习导览

商业银行基础

先立框架，再进细节

性质定位：经营货币的特殊企业

商业银行是以追求利润最大化为目标，以吸收存款、发放贷款、办理结算为核心业务，经营货币信用的特殊金融企业。

四大职能：简答高频必背

经营三原则：安全性、流动性、盈利性

资本管理与巴塞尔协议

数字是得分点，口径是易错点

资本构成：质量分层的金字塔

监管对每一层分别设红线，任何一层不达标都可能面临业务限制。

资本充足率与监管红线

巴塞尔协议：三版演进与要点

业务经营全景

业务是主线，公式是抓手

负债业务：资金来源的根基

资产业务与贷款五级分类

三大核心资产业务与五级分类速记

中间业务与表外业务

重点公式清单：计算题得分栏

资本与风险加权、流动性与存贷、盈利与资产质量三组监管公式

组别

公式

定义/要点

资本与风险加权

资本充足率=（总资本−扣减项）/风险加权资产

风险加权资产=Σ表内资产×风险权数+Σ表外资产×转换系数×风险权数+12.5×（市场风险资本+操作风险资本）

流动性与存贷

存贷比=贷款总额/存款总额

原监管≤75%，2015年起改为监测指标

流动性覆盖率LCR=优质流动性资产/未来30日资金净流出

≥100%

流动性比例=流动性资产/流动性负债

≥25%

盈利与资产质量

ROE=净利润/净资产；ROA=净利润/总资产

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